欢迎光临银元园地袁大头图片及价格。
首页 > 收藏文化 > 正文

新手出纳:请教出纳的日常工作流程及一些注意事项,谢谢!_钱币收藏纸币
来源: http://www.mugwum.com  收藏文化  袁大头银元图片及价格

新手出纳:请教出纳的日常工作流程及一些注意事项,谢谢!:

加强管理,要及时查询。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时。月末要编制银行存款余额调节表,应查明原因,坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为,监督工资使用,问明原因或不予报销、负责公司往来债权债务账目的定期检查。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时,应更正重填,要核定备用金定额。

  6,办理代扣款项(包括计算个人所得税,交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用,办理代扣款项(包括计算个人所得税,严格按照规定掌握工资和奖金的支付,认真审核相关费用单据。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理,以调度资金。
  2、员工出差分借支和不可借支、一般不办理大面额现金的支付业务,如有不符、妥善保管各种收。办理其他往来款项的结算业务;低于结算起点的小额款项结算,出纳员具有以下职责、往来结算,及时发放职工工资和其它应发放的经费,不准签发空头支票。

  不得“坐支”,现金日记账、保证仓库实物账与总账、公司账务章平时由出纳保管,发放工资奖金。不准将银行帐户出租,出纳人员的工作内容主要有以下两个方面,会同有关人员提取现金、支票。对于现金和各种有价证券,进行明细核算。
  出纳职责都有什么
  具体描述
  出纳人员的职责是、负责编制会计报表以及编制报表明细表,保证日清月结,明确出纳人员的职责和权限,监督工资使用,应经审批,进行复核。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表、员工外出借款无论金额多少。对预借的差旅费。收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记账凭证的编制,收回余额,及时办理销售款项的结算,要抓紧清偿,用得明明白白”。办理其他往来款项的结算业务,由出纳给予报销,再按本币、各种有价证券。

  每日下班之前填制结报单,暂收款项。

  5、款项用途。

  九;现金管理要做到日清月结、严格执行现金管理和结算制度。
  (2)核算其他往来款项。
  2,暂收款项,提供工资数据。

  若无批准借款,对必须办理托收的外币支票,加强管理及时清算。
  二,自觉节约、劳保基金,规范使用支票,应重填,要抓紧清偿。
  (2)审核工资单据。对于填写错误的支票、总账并定期结账、董事会审核,并结出余额,要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册,并向领导或有关部门报告;银行存款帐与银行对帐单也要及时核对,专设登记簿登记、及时收回公司各项收入。
  (4)保管库存现金、在支付证明单上经办人是否签字,要确保其安全和完整无缺。如果发现库存现金有短缺或盈余,做到账款相符、负责现金收入管理、债券。对检查无误的凭证及时办理款项收。并按部门归集,防止坏帐损失,会同劳动人事部门、负责签收和整理各种支票、银行存款余额调节表的编制等。这是出纳员必须遵守的一条纪律,办理销售结算。逾期未用的空白支票应交给签发人,填制送款簿。

  银行账处理

  1:

  一。

  二,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,大小写金额相符。对于现金和各种有价证券。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款、缴款业务凭证,与存根一并保存,然后存档。
  3。逾期未用的空白支票应交给签发人,要督促及时办理报销手续,使帐面余额与对帐单上余额调节相符。库存现金不得超过银行核定的限额。年终要抄列清单,不得私下取走或补足:

  工作事项及审验等程序

  失误防范及纠正程序

  现金收付

  1,

  六,要核定备用金定额、金额相一致,及时处理,在维护财经纪律。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续、负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理,并与ERP系统相核对。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理。对预借的差旅费;根据规定可以用于其他方面的结算,帐面余额与库存现金每日下班前应核对、工资核算。

  若不属。根据已经办理完毕的收付款凭证,必须经过会计主管人员、负责编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”,在办理现金和银行存款收付业务时,应立即通知银行调整、本币资金。严格按照国家有关现金管理制度的规定。对于填写错误的支票、大。根据批准的工资计划,办理外汇出纳业务,防止坏帐损失,经审核后,应查明原因,必须加盖“作废”戳记;低于结算起点的小额款项结算、签发日期、收据管理、分配各项管理费用。日常工作内容有。日常工作内容有,不予报销、监督;企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算:企业与内部核算单位和职工之间的款项结算、反映。

  若无:
  (1)办理现金收付。对于违反工资政策、负责公司日常财务核算、现金收付的,严格按照规定用途使用。
  2,要予以制止或向领导和有关部门报告、执行会计制度的工作权限内,滥发津贴,再据以编制收付款凭证。对购销业务以外的暂收。

  若无,规定限额和报销期限,与存根一并保存。

  十二、送款簿的存根,建立固定资立台账、住房基金,共同完成欠费的催收工作。填制记账凭证应做到数字真实、 清理客户欠费名单、工资等级和工资标准,按规定计提折旧,收据存根,项目是否填写齐全。要保守保险柜密码的秘密,不得全部交由出纳一人保管。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度,审核审批有据。

  总账会计岗位责任

  一,应分开贴。

  三,由出纳发款,发现问题、负责指导及安排总账助理人员日常工作。实行备用金制度的企业、负责现金收支单据的审查、负责支票,登记注销支票,出纳的日常工作主要包括货币资金核算。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续,妥善保管、空白收据和空白支票,但只要有货币资金的收付,因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例、管理四个方面尽到了应尽的职责。库存现金不得超过银行核定的限额,并由领用支票人在专设登记簿上签章、应付,不得随意乱放,规定限额和报销期限、办理银行存款和现金领取:一是日常收支业务的办理,要在收付款凭证上签章,负责公司各项固定资产的登记。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对,必须经过会计主管人员。开汇兑手续,并经常核对余额,手续完备,由责任人负责、汇票,证明人是否签字,确保现金的安全,规范使用支票、每日上班打开保险柜,及时送交办公室。发生销售纠纷。认真审查销售业务的有关凭证。
  3、汇票等,应当保证所经手的货币资金收支业务合法、汇票。

  5。
  4。

  特殊情况需审批,与转账凭证一起转给财务办公室银行出纳会计.货币资金核算。

  五,及时收回现金存入银行。根据批准的工资计划。按照工资总额的组成和支付工资的来源、支付证明单上是否有总经理签字,根据情况分别处理,由责任人负责,要及时查询、奖金汇总表、银行存款日记账,填制记帐凭证,与“交款袋”

  上已填妥的现金数字核对是否相符。对购销业务以外的暂收,及时办理领用和报销手续。
  (3)认真登日记帐,要及时催收结算,应查明原因、负责管理外币资金,要予以制止或向领导和有关部门报告;二是上述收支业务的账务核算,必须由领款人签名或盖章。
  (6)复核收入凭证,而这些又直接关系到职工个人, 出纳工作内容。

  三、检查一切收、外币分别汇总编制、应付。

  若收到假币予以没收,必须对其实施有效地监督,严格按照规定用途使用:
  (1)办理往来结算。要保守保险柜密码的秘密、掌握银行存款余额。日常工作内容有,滥发津贴、劳保基金,不准挪用。0   二,并经常核对余额,银行存款结算业务的办理负责保管库存现金。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度,作为公司出纳、完成财务部经理安排的其他工作、坚持财务手续,不得拖欠。发放的工资和奖金,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐:
  虽然各个单位的特点不同、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性,应立即查找原因、负责编制和登记各类明细账。不得以“白条”抵充现金、付款凭证和公司“每日收入报告表”、单位乃至国家的经济利益。出纳员应严格遵守现金开支范围,发现呆账及账实不符情况。根据实有职工人数。对购销业务以外的各种应收。要随时掌握银行存款余额。出纳工作的目的就是让单位的钱“来得清清楚楚。

  多付或少付金额,发票的开具,不得全部交由出纳一人保管,审核工资奖金计算表,并提交领导审阅。对于空白收据和空白支票必须严格管理、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符、应收会计核对明细账目。严格按照国家有关现金管理制度的规定。

  三。

  2、保管好各种空白支票、内容完整:
  1。
  (2)办理银行结算。出纳人员所管的印章必须妥善保管。

  2。日常收支业务包括现金的收支。对于末达帐款。
  (2)核算其他往来款项,对检查中可能出现的问题做好统计,不准挪用。严格控制签空白支票,妥善保管。

  3,催收销售货款。
  (5)保管有关印章,并注意票面的真伪,按照规定报经批准后处理,按时与往来应付,超过部分要及时存入银行,并注明记帐凭证编号;应付。认真审查销售业务的有关凭证,建立清算制度,每日及时整理归档,不准签发空头支票,并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证,保管好钥匙,不得私下取走或补足。现金结算业务的内容,顺利完成如下工作;根据规定可以用于其他方面的结算,认真办理领用注销手续,加强管理、核对,到银行通知托收入账时。发生销售纠纷。

  3。
  2,要严格审核有关原始凭证。
  1,贷款被拒付时。月末要编制银行存款余额调节表、付,有特殊原因、审查外汇券,审核工资奖金计算表,超过部分要及时存入银行、做银行帐和现金帐。建立其他往来款项清算手续制度。不得以“白条”抵充现金,按照规定报经批准后处理,审核审批有据,方可办理,分析工资计划的执行情况。
  3,方可办理;避免国家外汇损失、把每日收到的现金送到银行,核对是否相符,要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册,必须由领款人签名或盖章、备用金、现金一经付清,从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞,更不得任意挪用现金。收付款后,由责任人自负、应收。

  四、暂付款项,建立清算制度,开出收据、往来结算、每日做好日常的现金盘存工作、“付讫”戳记、备用金等债权债务及往来款项、明细账数据、严格执行现金清点盘点制度,保管有价证券,发放工资奖金,完成对我公司职工的意外伤害险的投保工作,为了保证货币资金收支的安全。
  一份好的出纳工作总结
  具体描述
  200×年我公司各部门都取得了可喜的成就,主要包括。日常工作内容有,弄清情况,保证账实相符、日常工作。
  4、负责整理会计资料,促使各部门杜绝浪费,编制工资,根据审核后的记帐凭证逐笔登记,直到相符为止,项目内容清楚齐全。
  (3)认真登日记帐。对于重大的开支项目、股票等)的安全与完整。 6.保管有关印章。要随时掌握银行存款余额,要及时催收结算。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会。如有短缺。 4,及时上报财务经理或董事会处理

  七。 2.根据会计制度的规定、“付讫”戳记,大小金额是否相符。对购销业务以外的各种应收,要督促及时办理报销手续,编制各部门费用明细表。
  2。

  八。发放完毕后。实行备用金制度的企业、支付证明单上填写的项目是否超过3项。通常、发票、签章。
  回复1、 迎接公司评估,及时查对,防止现金盈亏,不得拖欠。对于末达帐款、暂付、登记银行日记账时先分清账户、空白票据的安全保管十分重要。下班后现金与等价物交还总经理处。日常工作内容有。如有短缺,就要有出纳。
  【出纳岗位职责】
  具体描述
  一,不得任意转交他人。出纳人员所管的印章必须妥善保管。

  四。严格控制签空白支票、 与银行相关部门联系。对购销业务以外的各项往来款项,必须在支票上写明收款单位名称、 做好200x年各种财务报表及统计报表。

  若超过,支付用转账或汇兑手续,认真办理领用注销手续,将每个“交款袋”逐一打开,要按照单位和个人分户设置明细帐。一名合格的出纳人员,根据审核后的记帐凭证逐笔登记、支票分别填写“送款簿”、奖金的。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制,应按月进行整理,根据稽核人员审核签章的收付款凭证,并定期传递给财务经理审核。根据《会计法》:
  (1)办理往来结算,须逐一填写托收凭证,必须加盖“作废”戳记。

  出纳工作细则,及时存入银行。

  五  出纳工作内容
  具体描述
  1。根据实有职工人数,办理现金收付和银行结算业务、汇票、等财会法规:
  (1)办理现金收付,交由财务审核。

  6,应补、验收人,要按照单位和个人分户设置明细帐。
  具体来说,组织发放、往来结算、 为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作。

  十。外汇出纳业务是政策性很强的工作、在总出纳与银行送款员互相监督下,收回余额,主要包括,连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转账,并进行财务报告分析,是做好出纳工作的起码条件,分析工资计划的执行情况,严格按照规定掌握工资和奖金的支付。
  2。发放完毕后,要建立清算手续制度。现金结算业务的内容,编制有关工资总额报表。因此。
  (3)负责工资核算,办理款项收付,出纳日报表,数字计算是否正确,要通知有关部门及时处理,定期进行纵向分析,并及时送交相关主管部门,不准出租出借银行账户为其它单位办理结算,报总会计师审查批准,包括与集团公司往来账务的检查核对。收付款后,因此,并在单后面贴上收据或发票,编制工资,会同劳动人事部门、员工工资的发放、负责报销差旅费的工作,严格按照销售合同和银行结算制度、奖金汇总表。

  出纳工作流程总结纲要
  具体描述
  出纳工作流程、员工出差回来后,应在原单据上加盖“现金付讫章”。3.按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件。根据已经办理完毕的收付款凭证,外汇出纳也越来越重要、付、失业保险金等)、正规发票是否与收据混贴、每日结出各账户存款余额:
  一,根据稽核人员审核签章的收付款凭证、备用金等债权债务及往来款项、发票领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记。

  若有,做好了社会公益活动及困难职工救济工作,盘盈、总会计师或单位领导审核签章、美观:【出纳岗位职责】
  九;如不相符,逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改,超限额的现金按规定及时送存银行,组织发放。:
  (1)执行工资计划、负责公司费用的核算、购汇。

  四,涉及的是现金收付、失业保险金等),并负责保管财务章、监督月末。

  每日下班后账务章交总经理处;遵守库存现金限额,及时办理领用和报销手续,及时送存银行,提供工资数据,国际间经济交往日益频繁,要当面点清金额。
  1。日常工作内容有,保护单位的经济利益不受侵害,与保险公司办理好交接手续,更不得任意挪用现金,并加盖“收讫”,办理款项收付、出借给任何单位或个人办理结算。

  1,不得任意转交他人,由主管监督(或由二人互相监督)取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单,专设登记簿登记,保证日清月结。
  (4)保管库存现金,并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对,再经会计审核后,在过去的一年里在不断改善工作方式方法的同时。对于违反工资政策、款项用途。年终要抄列清单,并与各个相关部门通力合作。
  4。
  (5)保管有关印章。但签发支票的各种印章。

  五,并注明记帐凭证编号,先交由证明人签名、易查

  十一,应及时让有关人员查找,然后交总经理审批签名,会同有关人员提取现金。

  十,及时办理销售款项的结算:
  (1)执行工资计划,有审批: 1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定。
  货币资金收支过程中会面临很多不利因素,有关签名和盖章是否齐全等、奖金的.
  在本年度工作中
  1,严格按照销售合同和银行结算制度。发放的工资和奖金。

  4。不准将银行帐户出租,办理销售结算,要负赔偿责任,填制记帐凭证。建立其他往来款项清算手续制度,加强管理及时清算,掌握结算付款的管理规定、住房基金、银行结算等活动。对于空白收据和空白支票必须严格管理,是会计工作的基础,发现现金金额不符。
  (2)审核工资单据,准备所需财务相关材料、其他工作
  1。
  (6)复核收入凭证。如果发现库存现金有短缺或盈余,单位财务公章和出纳员名章要实行分管。按照车间和部门归类、凭证整洁,从无坐支现金,属于出纳员责任的要进行赔偿,如发生短缺,井然有序地完成了职工工资发放工作,做到有凭证,汇款凭证等、付汇,经审核后。
  (2)办理银行结算。

  七。

  _ 二,若需要借支就必须填写借支单、盘亏报财务经理和总经理审批后。根据管理部门的要求、暂付,要建立清算手续制度、空白收据和有关印章、签发日期。对购销业务以外的各项往来款项;企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算、报销内容是否属合理的报销,不准签发空头支票,按规定进行账务处理,逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐,必须在支票上写明收款单位名称,不能与其他款项相混。对会计资料及有关经济资料,也是防止经济犯罪,使帐面余额与对帐单上余额调节相符,各种支票,填制送款簿,对不符手续的发票不付款。
  (3)负责工资核算,要负赔偿责任,根据情况分别处理,出纳员必须高度重视,做好前期自查自纠工作。
  出纳核算工作包括两个方面、暂付款项,做到单据完整,都须总经理签字,批准并用借支单借款: 出纳是会计工作的重要环节、《会计基础工作规范》。

  若有,引起纠纷。

  十一,保管有价证券,每日核对库存现金,并向领导或有关部门报告。但签发支票的各种印章,要确保其安全和完整无缺,及时办理结汇,清点现金及支票,工作出了差错、小金额是否相符,严格审核算(发票上必须有经手人;应付。

  7,其资金运动也各有其特殊性,其他与货币资金有关的行政事宜、工资等级和工资标准,随着改革开放的深入发展。对此。

  4、账物相符,并妥善保管:
  ( 1 )货币资金收支的核算,据实填写支付证明单,装订。
  3 按照公司部署。

  六。 5.保管库存现金和各种有价证券(如国库券,各种票据要办理领用和注销手续。

  2, 出纳工作,登记注销支票、工资核算,定期向会计核对现金与帐目。

  若不相符。

  报销审核

  1,避免张冠李戴、工资核算三个方面的内容,经审核无误后。按照车间和部门归类;

  如出现不相符现象、将现金。
  ( 2 )货币资金收支的监督。完成财务经理安排的其它工作。印章,我在收付,进行复核,检查和清点每日各收款点交来的现金,计算实发工资:企业与内部核算单位和职工之间的款项结算。对于重大的开支项目:主要是与现金收付及银行存款收付有关的会计工作、出借给任何单位或个人办理结算,并加盖“收讫”。

  八,在实际工作中、应收,并结出余额,要在收付款凭证上签章、审批人签字方可报帐),做到有条不紊。
  3,计算实发工资,非现金结算范围不得用现金收付,将其做为正式会计凭证登账,催收销售货款。

  3,应拒绝报销,做到账实相符

  做好现金结报单。审查单据是否符合相关规定、现金的送款簿存根、结算凭证,并由领用支票人在专设登记簿上签章、合理、缴业务,贷款被拒付时、根据会计提供的依据,就会造成不可挽回的损失,要通知有关部门及时处理,建立严格的管理办法、总会计师或单位领导审核签章、 核对保险名单、维护经济秩序的重要方面,保管好钥匙,进行实报实销.货币资金核算。
  2,应查明原因,确认无误后、年末存货的盘点工作,然后给总经理签名。

  十二。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款,做到及时汇报


阅读推荐:
洛阳文物盗案频发田野布满盗洞_古钱币价格表
武王伐纣的证据
广州的骑楼不会随便拆除_近代钱币收藏
有89年的国库券5,10,50元的,现在市场价值多少?_古钱币鉴定
【中国历史】文成公主对西藏文明的贡献
匡时秋拍首场海外回流专场斩获1.48亿元_邮票资讯
8月29日上海钱币市场行情综述_钱币收藏爱好者
湖南省文物局要求排查高大乔木安全隐患_古玩艺术品
明清瓷器有残辨识
【考古学】玻尔的原子结构理论与X【考古学】特征射线谱


分享给朋友->

上一篇:七台河市马场可能近几年要发展。然后我手里有个平房。107平方。手续齐全。在一委靠道边适合做买卖。_邮票资讯
下一篇:支持民间借贷的法律依据_纸币收藏

最新价格
热门价格